צמיחת הון · · 5 דקות קריאה
נכסים והתחייבויות: תרגיל המיון על הרשימה שלכם
הרכב, הדירה, קרן ההשתלמות וההלוואה: מיינו את מה שיש לכם לנכסים ולהתחייבויות, וראו מה מכניס כסף, מה מוציא ומה רק נראה כמו נכס.
דף ריק, ובראשו המילה "נכסים". עט ביד. הדבר הראשון שנכתב הוא הרכב. אחריו הדירה, אם יש. אחר כך, אחרי היסוס, הטלפונים החדשים, המחשב, אולי הטבעת.
ואז עוצרים. הרשימה נראית מרשימה, אבל משהו לא מסתדר. אם יש לכם כל כך הרבה נכסים, למה לא מרגישים שיש לכם הון? ומה שבדרך כלל בכלל לא נכנס לרשימה הוא דווקא קרן ההשתלמות, קרן הפנסיה וקופת הגמל. כסף שהוא באמת שלכם, ושאתם כמעט לא רואים.
הסיפור שמסביר את זה הוא "אנחנו פשוט לא מבינים בזה". אבל ההבדל בין נכסים להתחייבויות הוא לא ידע של מומחים. הוא שאלה אחת שאף אחד לא לימד אתכם לשאול.
שתי פשטנויות על מה זה נכס
הפשטנות הראשונה: נכס הוא כל דבר יקר שיש לכם. לפיה הרכב החדש הוא נכס, והתחושה היא של עושר שלא מתורגם לכלום.
הפשטנות השנייה מגיעה מספרי כסף פופולריים, שמחלקים את העולם לשחור ולבן: "הבית שלכם הוא לא נכס", "הרכב הוא התחייבות". זה נשמע חד, אבל משאיר יותר בלבול ממה שהיה. הרי אתם גרים בבית, והרכב מביא אתכם לעבודה.
גם הבלבול הזה טבעי. ההגדרה החשבונאית רחוקה מהשימוש היומיומי במילה. המסגרת המושגית של התקינה החשבונאית הבינלאומית (IFRS, בנוסח 2018) מתארת נכס כמשאב כלכלי בשליטתכם, כלומר זכות שיש לה פוטנציאל להביא תועלת כלכלית, והתחייבות כמחויבות להעביר משאב כלכלי. לפי ההגדרה הזאת גם הרכב הוא נכס. התרגיל כאן שואל שאלה אחרת, משפחתית: מה הפריט עושה לחודש שלכם ולערך שלו עם הזמן. אף אחד לא מדבר ככה בסלון, וזה לא שלא הבנתם. אף אחד לא לימד את המיון.
הגאווה בדברים שבחרתם
יש בכם צד שרוצה תמונה אמיתית: לדעת מה באמת עובד בשביל המשפחה, ומה המשפחה עובדת בשבילו.
ויש צד שמעדיף לא לגלות שהרכב שבחרתם בקפידה הוא עלות ולא השקעה. גם בזה יש משהו לגיטימי שאתם שומרים עליו: הגאווה בדברים שבחרתם. קניתם אותם כי רציתם אותם, ולא צריך להתנצל על זה.
שני הרצונות נכונים. לכן התרגיל כאן לא מבקש למכור כלום ולא לשפוט כלום. הוא מוסיף עמודה.
נכס או התחייבות: שאלה אחת שמסדרת הכול
על כל פריט שואלים שאלה אחת: מה הוא עושה לתזרים החודשי, ומה קורה לערך שלו עם הזמן? מכאן יוצאות שלוש עמודות:
- נכס: נשאר שלכם, ושומר על ערכו או מכניס. קרן השתלמות, למשל: ההפקדה יורדת מהתלוש וגובים ממנה דמי ניהול, ובכל זאת היתרה שלכם.
- התחייבות: חוב, עם יתרה ותשלום חודשי. משכנתא, הלוואה, פריסה בכרטיס.
- נראה כמו נכס: יש לו ערך, הוא שלכם, ואתם אוהבים אותו, אבל הוא מוציא כסף כל חודש ומאבד ערך. הרכב, רוב הזמן. העמודה הזאת לא שופטת; היא פשוט לא סופרת אותו כהון.
תרגיל קטן לפני הרשימה
הנה איך נראה מאזן משפחתי של משק בית לדוגמה, עם שורה של עלות או הכנסה חודשית ליד כל פריט:
| פריט | עמודה | ערך או יתרה | מה הוא עושה בכל חודש |
|---|---|---|---|
| קרן השתלמות | נכס | 140,000 ₪ | הפקדה מהתלוש, דמי ניהול מהיתרה |
| קרן פנסיה | נכס | 310,000 ₪ | הפקדה מהתלוש, לא זמינה עד הפרישה |
| כרית ביטחון | נכס | 25,000 ₪ | לא מוציאה, זמינה |
| דירת מגורים | מקרה אפור | 2,100,000 ₪ | חוסכת שכירות, עולה ארנונה ותחזוקה |
| משכנתא | התחייבות | 1,150,000 ₪ | 5,900 ₪ |
| רכב | נראה כמו נכס | 70,000 ₪ | כ-1,800 ₪ דלק, ביטוח וטיפולים |
| הלוואה על הרכב | התחייבות | 38,000 ₪ | 1,250 ₪ |
המספרים להמחשה בלבד. מה שחשוב הוא המבנה: לכל שורה יש עמודה, ערך, ומה היא עושה לחודש שלכם. דירת המגורים מסומנת כאן כמקרה אפור, ועליה בהמשך.
דף אחד, בלי לשנות כלום
מה שאתם מחפשים כאן הוא לראות על דף אחד מה עובד בשבילכם ומה אתם עובדים בשבילו. בלי למכור, בלי לסגור, בלי לשנות שום דבר השבוע. ובלי לשפוט את מה שבחרתם לקנות. רק תמונה.
איך בונים מאזן משפחתי, שורה אחרי שורה
1. לרשום הכול, כולל מה שלא רואים. קרנות פנסיה, קרן השתלמות, קופות גמל, חיסכון לכל ילד. אלה הפריטים ששוכחים, ולפעמים הם הגדולים ברשימה. על איך קרן השתלמות עובדת כתבנו במדריך לקרן השתלמות.
המיפוי כאן הוא לצורך תמונה בלבד. בחירת מסלול, ניוד או משיכה מקרן פנסיה, קרן השתלמות או קופת גמל הם ייעוץ פנסיוני כשהם ניתנים לאדם מסוים; המאמר מתאר איך הדברים עובדים, ויועץ פנסיוני בעל רישיון יכול להסתכל על המקרה שלכם. את דמי הניהול הממוצעים של קופות וקרנות אפשר לראות בכלים הציבוריים של רשות שוק ההון, גמל-נט ופנסיה-נט.
ב-AlphaHome: בעמוד הפנסיה והקרנות ארוכות הטווח מקלידים לכל חשבון את היתרה ואת שני שיעורי דמי הניהול מהדוח הרבעוני, והכול מסתכם ונכנס לשווי הנקי של משק הבית. אפשר לקשר כל חשבון לקרן שלו במאגרי המידע הציבוריים ולראות לידו את דמי הניהול הממוצעים שהיא מפרסמת, בטבלה ובלי פסיקה.
2. לשאול על כל פריט, מוציא, מכניס או שומר ערך. לא "טוב או רע". רק מה הוא עושה.
3. עלות חודשית ליד כל פריט. כאן מתגלה הרבה. פריט שנראה כמו נכס ועולה 1,800 ₪ בחודש הוא בחירה, וזה בסדר לבחור בו. אבל עכשיו זו בחירה עם מספר.
4. כל התחייבות עם יתרה ותשלום חודשי. משכנתא, הלוואות, פריסות. שתי עמודות, בלי פרשנות.
ב-AlphaHome: המשכנתא נרשמת כמסלולים, לכל אחד יתרה, ריבית ושנים שנותרו, והתשלום החודשי מתפצל לריבית ולקרן. השווי הנקי בעמוד הנכסים מחבר הון בדירה, חסכונות, קרנות ארוכות טווח והון מסחר. הרכב וההלוואות האחרות נשארים על הדף שלכם.
5. לחזור לרשימה פעם ברבעון. כשמגיע הדוח הרבעוני, מעדכנים יתרות. רבע שעה. על הסיכום של כל הרשימה למספר אחד כתבנו במדריך לשווי נקי.
מקרים אפורים וגילויים לא נעימים
דירת מגורים, רכב לעבודה. אלה המקרים שבהם אין תשובה "נכונה" אחת. דירה יכולה לשמור ערך לאורך זמן, והיא חוסכת שכירות, אבל היא גם לא מכניסה כסף ועולה כל חודש. אל תכריעו. רשמו גם את הערך וגם את העלות, וזהו. על השיקולים בין קנייה לשכירות כתבנו בלקנות או לשכור.
הלוואה שנשכחה. לפעמים הרשימה חושפת משהו: פריסה ישנה, הלוואה קטנה שנלקחה לפני שנתיים. זה לא רגע של האשמה. מה עושים היום: רושמים אותה עם היתרה והתשלום, וזהו. מה משנים: מוסיפים שורה ברשימה לכל התחייבות חדשה ביום שהיא נלקחת, ולא מחכים לרבעון.
מה שלכם, מה אתם חייבים, ומה אתם אוהבים
בלי מיון, סביר שתישאר אותה תחושה: הרבה דברים, והון שלא מרגישים. לא כי אין לכם הון, אלא כי הוא מפוזר בין דף החשבון, הדוח הרבעוני והחניה.
עם רשימה אחת, שלוש עמודות ועלות חודשית, משהו נרגע. אתם יודעים מה שלכם, מה אתם חייבים, ומה אתם אוהבים בלי לספור אותו כהון. הרכב נשאר בחניה, הגאווה נשארת במקומה, וההון שהיה מפוזר מקבל סוף סוף דף אחד.
השבוע: הקלידו בעמוד הפנסיה את היתרות מהדוח הרבעוני האחרון של כל קרן פנסיה, קרן השתלמות וקופת גמל, וכתבו על דף את שלוש העמודות לכל השאר.
דבר אחד לעשות השבוע
תפתחו את AlphaHome, תרשמו את ההכנסות וההוצאות הקבועות של החודש, ותראו כמה באמת פנוי להוצאה. כל מה שכתוב במאמר מתחיל מהמספר הזה.